A partir de febrero, cuando se presente la declaración provisional o el pago mensual del IVA, el SAT podrá comenzar a detectar el uso de facturas falsas.
La autoridad correspondiente comenzará a liberar las primeras órdenes de aprehensión en abril próximo por el delito de defraudación fiscal por operaciones simuladas y compra-venta de facturas falsas, sin previo aviso al presunto defraudador, estimó Abimael Zavala, especialista en materia fiscal.
El integrante del Colegio de Abogados de México explicó que la orden de aprehensión podría ejecutarse de esta manera porque “la autoridad puede investigar y armar una carpeta que después es turnada al juez respectivo”.
En su opinión, la autoridad podrá determinar si hay elementos para ordenar y ejecutar la prisión preventiva, sin avisar previamente al presunto defraudador, para evitar el riesgo de sustraer la acción de la justicia.
El también titular del despacho Zavala Abogados refirió que a partir de febrero, cuando se presente la declaración provisional o el pago mensual del Impuesto al Valor Agregado (IVA), la autoridad podrá detectar la compra de facturas (falsas) y las empresas que deducen operaciones simuladas.
Todo lo anterior después de la serie de reformas que entraron en vigor este año para tipificar la defraudación fiscal como delincuencia organizada.
De ahí que la conducta se consideraría como “amenaza a la seguridad nacional” y habría prisión preventiva oficiosa para los evasores fiscales, advirtió.